Unternehmensnachfolge

Die Teilnehmerin / der Teilnehmer

kennt die Grundlagen (Basics) des Prozess- und Projektmanagements, insbesondere:

• Problemlösungsmethodik: Was ist bei einer Nachfolgeregelung zu berücksichtigen?
• Prozessmanagement: Was ist ein Prozess und worauf kommt es beim Prozessmanagement an?
• Projektmanagement: Wie wird ein Projekt erfolgreich gemanagt, worauf kommt es an?
• Transfer: Wie ist beides mit dem Thema Nachfolge verknüpft?
• lernt den spezifischen Managementprozess der Nachfolge, die Systematik und das Vorgehen kennen und weiss an welcher Stelle in diesem Prozess welche Schnittstellen zu Fachthemen be- rücksichtigt und geklärt werden müssen (Content)
• lernt die Veränderungen und damit einhergehend das Change Management (Transformation) in Organisationen im Rahmen der Nachfolge kennen
• weiss, was dies auf Unternehmens- wie auch auf individueller Ebene bedeutet
• lernt Instrumente und Vorgehensweisen kennen, die eine erfolgreiche Nachfolgeregelung sicherstellen.
• vertieft eigene Nachfolgefälle und lernt neue kennen, um den Erfahrungsschatz zu erweitern und zu vertiefen.
• kann neu gewonnene Kenntnisse in der Beratung von Kunden praktisch anwenden und zu den genannten Themen nötigenfalls weitere Experten beiziehen und diese anleiten, respektive die richtigen Fragen stellen.
• wird zu einem ganzheitlich denkenden und handelnden Nachfolge-Manager.

Basics:

• Relevante Grundlagen des Prozessmanagements
• Problemlösung im Kontext der Nachfolgeregelung
• Relevante Grundlagen des Projektmanagements
• Instrumente und Methoden
• Verknüpfung und Transfer zum Thema Nachfolge
• Fallbeispiele, konkrete Anwendungen und Übungen

Content:

• Vorgehen und Inhalte des Nachfolgeprozesses
• Vier Phasen: Analyse, Konzeption, Umsetzung, Controlling
• Inhalte, Instrumente und Massnahmen in den vier Phasen
• Schnittstellen zu Fachthemen
• Fallbeispiele, konkrete Anwendungen und Übungen

Transformation:

• Umsetzung der Nachfolge
• Veränderungen in der Organisation und bei den Individuen
• Schwierigkeiten und Widerstände in der Umsetzung
• Controlling und Nachbetreuung
• Weitergehende Betreuung des Kundenunternehmens nach Nachfolge
• Fallbeispiele, konkrete Anwendungen und Übungen
  
  

 
Johannes Ermatinger, lic.oec. HSG, RBU Unternehmensberatung, Studiengangsleiter und Dozent IfFP

Carole Häusermann, Executive MBA Universität St. Gallen, THE FAMILY BUSINESS, Red Heights AG - The Responsible Growth Company, Dozentin CAS Management der Unternehmensnachfolge

Termin: 25.04., 02.05., 09.05.

Zeit: 13 – 21 Uhr

Ort: SIB, Lagerstrasse 5, 8004 Zürich

Seminargebühr CHF 1'950, für Rabattberechtigte CHF 1'530.

Rabattberechtigt sind Mitglieder dieser Organisationen: ASDA, FPVS, KMU-Next, SFBV, Taxware, Treuhand Suisse sowie IfFP-Dozierende. Ferner bestehen Vergünstigungsvereinbarungen mit verschiedenen Firmen.

Bei Annullation weniger als 14 Tage vor Beginn der Veranstaltung verfällt die Seminargebühr. Gerne akzeptieren wir ohne zusätzliche Kosten einen Ersatzteilnehmer.

Seminarbestätigung des IfFP.
Das Seminar ist von diesen Organisationen anerkannt für die Erfüllung von Weiterbildungsverpflichtungen:

Die Teilnehmerin / der Teilnehmer

• kennt die Grundlagen des Rechnungswesens des Unternehmens
• kennt die wichtigsten Methoden der Unternehmensbewertung
• kann diese Kenntnisse praktisch anwenden und dazu nötigenfalls weitere Experten beiziehen und diese anleiten

Unternehmensnachfolge

• St. Galler Nachfolgemodell
• Nachfolgeregelungen von KMU – Schnittstelle Rechnungswesen

Rechnungslegung des Unternehmens

• Schweizerisches Rechnungslegungsgesetz
• Bilanz, Erfolgsrechnung, Anhang
• Ausgewählte Themen wie Stille Reserven, Rückstellungen
• Mittelflussrechnung (Cash Flow)
• Ausgewählte Finanzkennzahlen

Unternehmensbewertung

• Gegenüberstellung der Methoden Substanzwertmethode
• Ertragswertmethoden:
  • Reine Ertragswertmethode
  • Praktikermethode
  • DCF Methode
  • EVA Methode
  • Multiplikatormethode
• Vor und Nachteile der Methoden

 
Annett Wege, Master in Commercial Law LL.M. (com.), dipl. Betriebswirtin (FH), Geschäftsführerin, Wege Consulting, Aarau

Termin: 13.06., 20.06.

Zeit: 13 – 21 Uhr

Ort: SIB, Lagerstrasse 5, 8004 Zürich

Seminargebühr CHF 1'300, für Rabattberechtigte CHF 1'020.

Rabattberechtigt sind Mitglieder dieser Organisationen: ASDA, FPVS, KMU-Next, SFBV, Taxware, Treuhand Suisse sowie IfFP-Dozierende. Ferner bestehen Vergünstigungsvereinbarungen mit verschiedenen Firmen.

Bei Annullation weniger als 14 Tage vor Beginn der Veranstaltung verfällt die Seminargebühr. Gerne akzeptieren wir ohne zusätzliche Kosten einen Ersatzteilnehmer.

Seminarbestätigung des IfFP.
Das Seminar ist von diesen Organisationen anerkannt für die Erfüllung von Weiterbildungsverpflichtungen:

• SFPO-Mitglieder erhalten 16 CEC
• Members von Cicero erhalten 16 Credits
• Bankkundenberater SAQ erhalten 8 h pro Seminartag. Mehr dazu hier
• Anerkannt für Mitglieder Treuhand Suisse

Das Seminar trägt das Gütesiegel der IAF Interessengemeinschaft Ausbildung im Finanzbereich.

Die Teilnehmerin / der Teilnehmer

• kennt die wichtigsten Steuerfolgen im Rahmen der Unternehmensnachfolgevarianten:
  • Erbschaft, Erbvorbezug, Schenkung
  • Liquidation einer Personengesellschaft / Kapitalgesellschaft
  • Umwandlung einer Personengesellschaft in eine Kapitalgesellschaft und Veräusserung der Anteile nach 5 Jahren
  • Übertragung einer Beteiligung an einer Kapitalgesellschaft („Share Deal“) inkl. wirtschaftliche Handänderung bei Immobiliengesellschaften
  • Übertragung eines Unternehmens mittels „Asset Deal“
• kennt die steuerlichen Risiken hinsichtlich des Übernahmeobjektes und die Massnahmen zur Vermeidung der Risiken
• kann die Gestaltungsmöglichkeiten des Erwerbers aufzeigen
• kann diese Kenntnisse praktisch anwenden und zu den genannten Themen nötigenfalls weitere Experten beiziehen und diese anleiten

Einkommens- und Vermögenssteuern:

• Besteuerung von Lohnbestandteilen
• Besteuerung von selbständig Erwerbenden sowie Liquidation des Unternehmens
• Dividendenbesteuerung, Besteuerung Kapitalgewinn
• Steuerfreier Kapitalgewinn vs. Dividendenbesteuerung

Erbschafts- und Schenkungssteuern:

• Erbvorbezüge, Schenkungen
• Immobilien im Erbfall
• Personen- und Kapitalunternehmen im Erbfall

Gewinnsteuer:

• Dividendenbesteuerung
• Besteuerung des Kapitalgewinns

Verrechnungssteuer:

• Dividendenbesteuerung
• Steuerfolgen bei der Liquidation einer Kapitalgesellschaft

Grundstückgewinnsteuer:

• Grundstücke des Privat- und des Geschäfts- vermögens
• Zivilrechtliche und wirtschaftliche Handänderungen

Tamara Tormen, Betriebsökonomin HWV, eidg. dipl. Steuerexpertin, eCare AG, Cham

Termin: 27.06., 04.07., 22.08.

Zeit: 13 – 21 Uhr

Ort: SIB, Lagerstrasse 5, 8004 Zürich

Seminargebühr CHF 1'950, für Rabattberechtigte CHF 1'530.

Rabattberechtigt sind Mitglieder dieser Organisationen: ASDA, FPVS, KMU-Next, SFBV, Taxware, Treuhand Suisse sowie IfFP-Dozierende. Ferner bestehen Vergünstigungsvereinbarungen mit verschiedenen Firmen.

Bei Annullation weniger als 14 Tage vor Beginn der Veranstaltung verfällt die Seminargebühr. Gerne akzeptieren wir ohne zusätzliche Kosten einen Ersatzteilnehmer.

Seminarbestätigung des IfFP.
Das Seminar ist von diesen Organisationen anerkannt für die Erfüllung von Weiterbildungsverpflichtungen:

• SFPO-Mitglieder erhalten 24 CEC
• Members von Cicero erhalten 24 Credits
• Bankkundenberater SAQ erhalten 8 h pro Seminartag. Mehr dazu hier
• Anerkannt für Mitglieder Treuhand Suisse

Das Seminar trägt das Gütesiegel der IAF Interessengemeinschaft Ausbildung im Finanzbereich.

Die Teilnehmerin / der Teilnehmer

• kann wichtige Gestaltungsmöglichkeiten von Vorsorgelösungen zweckmässig und bedarfsgerecht anwenden, unter Berücksichtigung der Möglichkeiten und Grenzen (inkl. wichtiger Bundesgerichtsentscheide)
• kann wichtige Gestaltungsmöglichkeiten von Vorsorgelösungen anhand quantitativer (mittels situationsspezifischer Berechnungen) sowie qualitativer Kriterien werten bzw. beurteilen
• kann diese Kenntnisse praktisch anwenden und zu den genannten Themen nötigenfalls weitere Experten beiziehen und diese anleiten

• Handlungsbedarf für Unternehmer in der überobligatorischen Vorsorge
• Gesetzliche Rahmenbedingungen/Grundsätze für die überobligatorische Vorsorge
• Lösungsansätze für überobligatorische Altersvorsorge (Anpassung versicherter Lohn, Sparbeiträge, Wahlpläne, etc.)
• Auswirkungen von Optimierungsmöglichkeiten auf den Versicherten/die Unternehmung (inkl. Berechnungsbeispiele)
• Pensionskasseneinkäufe (Schaffung Einkaufspotential, Rentabilitätsberechnungen, Chancen und Risiken)
• «Grosse» Säule 3a vs. Pensionskasse
• Mögliche Regelungen und Grenzen bezogen aufs Alter und auf die Pensionierung

Samuel Rohrbach, MAS in Financial Consulting, CFP, Betriebsökonom FH, Raiffeisenbank Steffisburg, Steffisburg

Termin: 29.08.

Zeit: 13 – 21 Uhr

Ort: SIB, Lagerstrasse 5, 8004 Zürich

Seminargebühr CHF 650, für Rabattberechtigte CHF 510.

Rabattberechtigt sind Mitglieder dieser Organisationen: ASDA, FPVS, KMU-Next, SFBV, Taxware, Treuhand Suisse sowie IfFP-Dozierende. Ferner bestehen Vergünstigungsvereinbarungen mit verschiedenen Firmen.

Bei Annullation weniger als 14 Tage vor Beginn der Veranstaltung verfällt die Seminargebühr. Gerne akzeptieren wir ohne zusätzliche Kosten einen Ersatzteilnehmer.

Seminarbestätigung des IfFP.
Das Seminar ist von diesen Organisationen anerkannt für die Erfüllung von Weiterbildungsverpflichtungen:

• SFPO-Mitglieder erhalten 8 CEC
• Members von Cicero erhalten 8 Credits
• Bankkundenberater SAQ erhalten 8 h pro Seminartag. Mehr dazu hier
• Anerkannt für Mitglieder Treuhand Suisse

Das Seminar trägt das Gütesiegel der IAF Interessengemeinschaft Ausbildung im Finanzbereich.

Die Teilnehmerin / der Teilnehmer

• kann den Handlungsbedarf für Unternehmerim Bereich der privaten und die Zusammenhänge zwischen der Unternehmensnachfolge und der Altersvorsorge aufzeigen
• kennt die Grundprinzipien der privaten Finanzplanung und den Einfluss aktueller Geschehnisse auf diese Planung
• kennt die Grundzüge einer einfachen Unternehmensbewertung und deren Problematik
• kennt die Möglichkeiten und Grenzen einer Bezugsstrategie für Unternehmer sowie die sich
  daraus ergebenden steuerrechtlichen Aspekte
• erkennt die steuer-, vorsorge- und güter- und erbrechtlichen Aspekte diverser finanzplanerscher Massnahmen
• versteht einen Finanzplanungsbericht für Unternehmer und kann diesen interpretieren
• kann diese Kenntnisse praktisch anwenden und zu den genannten Themen nötigenfalls weitere Experten beiziehen und diese anleiten

• Grundprinzipien der privaten Finanzplanung für KMU Unternehmer. Planerische Knacknüsse bei der Planung der Einkommen, den Ausgaben und dem Vermögen.
• Bewertung einer KMU: bereinigte Bilanz und Erfolgsrechnung, berechneter fairer Verkaufswert
• Finanzierung des Verkaufs der Unternehmung
• Erstellen einer Bezugsstrategie für Unternehmer unter Einbezug von Löhnen, der 2. Säule, Dividenden und anderen Quellen und unter Beachtung diverser steuerrechtlicher Stolpersteine
• Diverse finanzplanerische Massnahmen und deren steuer- und vorsorgerechtliche Konsequenzen.
• Güter- und erbrechtliche Vorkehrungen für Unternehmer
• Erstellung einer Pensionsplanung für Unternehmer

Urs Büchler, eidg. dipl. Finanzplanungsexperte, Fachleiter IfFP Institut für Finanzplanung, Zürich, sowie Senior Finanzplaner bei Schwarz & Partner Finanzkonsulenten AG, Zürich

Termin: 05.09.

Zeit: 13 – 21 Uhr

Ort: Bildungszentrum Sihlpost, Sihlpostgasse 2, 8004 Zürich

Seminargebühr CHF 650, für Rabattberechtigte CHF 510.

Rabattberechtigt sind Mitglieder dieser Organisationen: ASDA, FPVS, KMU-Next, SFBV, Taxware, Treuhand Suisse sowie IfFP-Dozierende. Ferner bestehen Vergünstigungsvereinbarungen mit verschiedenen Firmen.

Bei Annullation weniger als 14 Tage vor Beginn der Veranstaltung verfällt die Seminargebühr. Gerne akzeptieren wir ohne zusätzliche Kosten einen Ersatzteilnehmer.

Seminarbestätigung des IfFP.
Das Seminar ist von diesen Organisationen anerkannt für die Erfüllung von Weiterbildungsverpflichtungen:

• SFPO-Mitglieder erhalten 8 CEC
• Members von Cicero erhalten 8 Credits
• Bankkundenberater SAQ erhalten 8 h pro Seminartag. Mehr dazu hier
• Anerkannt für Mitglieder Treuhand Suisse

Das Seminar trägt das Gütesiegel der IAF Interessengemeinschaft Ausbildung im Finanzbereich.

Die Teilnehmerin / der Teilnehmer

• kennt die verschiedenen Formen des Nachfolge- bzw. Transaktionsprozesses und deren
  Vor- und Nachteile
• kennt die Schritte einer Unternehmenstransaktion
• kennt die wichtigsten Fallstricke von Unternehmenstransaktionen
• kann situationsbezogen Transaktionskonzepte ausarbeiten und damit die Wahrscheinlichkeit für einen erfolgreichen Transaktionsabschluss erhöhen
• kann diese Kenntnisse praktisch anwenden und zu den genannten Themen nötigenfalls weitere Experten beiziehen und diese anleiten

• Transaktionsformen aus Sicht Verkäufer und Käufer (MBO, MBI, Verkauf an strategische Käufer oder Private Equity/Finanzinvestoren)
• Transaktionsprozesse (bilateraler Prozess vs. Auktion)
• Transaktionsschritte im Detail – Fallstricke
• Praxisbeispiele

Andreas Schmuckli, Senior Manager, Deals, Corporate Finance / M&A PwC, Zürich

Termin: 12.09.

Zeit: 13 – 21 Uhr

Ort: SIB, Lagerstrasse 5, 8004 Zürich

Seminargebühr CHF 650, für Rabattberechtigte CHF 510.

Rabattberechtigt sind Mitglieder dieser Organisationen: ASDA, FPVS, KMU-Next, SFBV, Taxware, Treuhand Suisse sowie IfFP-Dozierende. Ferner bestehen Vergünstigungsvereinbarungen mit verschiedenen Firmen.

Bei Annullation weniger als 14 Tage vor Beginn der Veranstaltung verfällt die Seminargebühr. Gerne akzeptieren wir ohne zusätzliche Kosten einen Ersatzteilnehmer.

Seminarbestätigung des IfFP.
Das Seminar ist von diesen Organisationen anerkannt für die Erfüllung von Weiterbildungsverpflichtungen:

• SFPO-Mitglieder erhalten 8 CEC
• Members von Cicero erhalten 8 Credits
• Bankkundenberater SAQ erhalten 8 h pro Seminartag. Mehr dazu hier
• Anerkannt für Mitglieder Treuhand Suisse

Das Seminar trägt das Gütesiegel der IAF Interessengemeinschaft Ausbildung im Finanzbereich.

Die Teilnehmerin / der Teilnehmer

• kennt die Bankensicht in der Kreditprüfung
• kennt die Strukturierungsmerkmale von Cash-Flow-basierten Finanzierungen
• kann diese Kenntnisse praktisch anwenden und zu den genannten Themen nötigenfalls weitere Experten beiziehen und diese anleiten

• Materielle Grundlagen (Bilanzanalyse usw.)
• Finanzierungsstruktur
• Finanzierungsparameter, Pricing, Covenants
• Branchenstrukturanalyse
• Rechtliche Aspekte
• Closing-Prozedere
• Praxisbeispiele

Sascha Herzog, MSc Accounting & Finance (LSE), variant perception ventures AG (vpv partners), Zürich

Termin: 19.09.

Zeit: 13 – 21 Uhr

Ort: SIB, Lagerstrasse 5, 8004 Zürich

Seminargebühr CHF 650, für Rabattberechtigte CHF 510.

Rabattberechtigt sind Mitglieder dieser Organisationen: ASDA, FPVS, KMU-Next, SFBV, Taxware, Treuhand Suisse sowie IfFP-Dozierende. Ferner bestehen Vergünstigungsvereinbarungen mit verschiedenen Firmen.

Bei Annullation weniger als 14 Tage vor Beginn der Veranstaltung verfällt die Seminargebühr. Gerne akzeptieren wir ohne zusätzliche Kosten einen Ersatzteilnehmer.

Seminarbestätigung des IfFP.
Das Seminar ist von diesen Organisationen anerkannt für die Erfüllung von Weiterbildungsverpflichtungen:

• SFPO-Mitglieder erhalten 8 CEC
• Members von Cicero erhalten 8 Credits
• Bankkundenberater SAQ erhalten 8 h pro Seminartag. Mehr dazu hier
• Anerkannt für Mitglieder Treuhand Suisse

Das Seminar trägt das Gütesiegel der IAF Interessengemeinschaft Ausbildung im Finanzbereich.